A:對(duì)外開(kāi)放是我國(guó)的基本國(guó)策。近些年來(lái),資本市場(chǎng)對(duì)外開(kāi)放步穩(wěn)蹄疾國(guó)內(nèi)公司境外上市流程,以直接和間接形式在境外上市的企業(yè)家數(shù)不斷增多,遍及香港、紐約、倫敦等多個(gè)境外市場(chǎng)。境外上市在支持我國(guó)企業(yè)利用外資、提高公司治理水平、深度融入世界經(jīng)濟(jì)等方面發(fā)揮了積極作用,境外上市企業(yè)為國(guó)家經(jīng)濟(jì)社會(huì)繁榮發(fā)展作出了積極貢獻(xiàn),境內(nèi)外投資者也通過(guò)投資上市企業(yè)分享了中國(guó)經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展的紅利。

完善企業(yè)境外上市監(jiān)管制度是在資本市場(chǎng)深化對(duì)外開(kāi)放的大背景下提出的,規(guī)范的目的是為了促進(jìn)更加健康、更可持續(xù)、更為長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展。目前規(guī)范企業(yè)境外上市活動(dòng)的法規(guī)基礎(chǔ)主要是1994年發(fā)布的《國(guó)務(wù)院關(guān)于股份有限公司境外募集股份及上市的特別規(guī)定》(國(guó)務(wù)院令第160號(hào),以下簡(jiǎn)稱《特別規(guī)定》),其制定于我國(guó)資本市場(chǎng)發(fā)展初期,總體上已落后于市場(chǎng)實(shí)踐,不能很好地適應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展和高水平對(duì)外開(kāi)放需要。2019年12月,新修訂《中華人民共和國(guó)證券法》(以下簡(jiǎn)稱《證券法》)明確直接和間接境外上市應(yīng)當(dāng)符合國(guó)務(wù)院的有關(guān)規(guī)定。企業(yè)、中介機(jī)構(gòu)、境內(nèi)外投資者等市場(chǎng)主體十分關(guān)注境外上市監(jiān)管制度的完善與改革,期待國(guó)家盡快出臺(tái)制度規(guī)則進(jìn)一步明確程序和要求,促進(jìn)企業(yè)依法依規(guī)開(kāi)展境外上市活動(dòng)。

在此背景下,中國(guó)證監(jiān)會(huì)會(huì)同有關(guān)部門對(duì)《特別規(guī)定》實(shí)施情況進(jìn)行了認(rèn)真總結(jié)和評(píng)估,針對(duì)現(xiàn)行制度短板和市場(chǎng)發(fā)展實(shí)際需要,提出了全面修訂《特別規(guī)定》、統(tǒng)一制定規(guī)范境內(nèi)企業(yè)直接和間接境外上市活動(dòng)法規(guī)的工作思路國(guó)內(nèi)公司境外上市流程,并起草形成了《管理規(guī)定》和與之配套的《備案辦法》。

下一步,經(jīng)履行公開(kāi)征求意見(jiàn)等立法程序,在相關(guān)制度規(guī)則正式發(fā)布實(shí)施時(shí),證監(jiān)會(huì)還將制定發(fā)布備案指引,進(jìn)一步細(xì)化備案管理的具體安排,確保市場(chǎng)主體在辦理備案時(shí)有清晰明確的規(guī)則依據(jù)。

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