Q：老師，一般納稅人公司，老板掛賬其他應(yīng)付款今年期末數(shù)80多萬(wàn)，是好幾年的累計(jì)數(shù)，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在怎么解決這筆款？公司之前找的是代賬公司做的賬

A：原路把資金走一次，把其他應(yīng)付沖掉。

Q：不好意思，我沒描述清楚。A在B（小的私人企業(yè)）公司上班，每個(gè)月5萬(wàn)的工資，B公司有給A交社保公積金。A覺得每個(gè)月扣個(gè)稅太多了，想注冊(cè)一個(gè)個(gè)體戶，做核定征收，以后就B給A發(fā)工資，就相當(dāng)于給A的個(gè)體執(zhí)照結(jié)款，這個(gè)額度以內(nèi)就是免稅的。A可以給B開發(fā)票（有需要的話。）這樣操作可以嗎？

A：符合商業(yè)實(shí)質(zhì)就沒問(wèn)題。

Q：老師，現(xiàn)在公司對(duì)公賬戶上實(shí)際金額比賬上金額大，怎么合理的方法把錢轉(zhuǎn)出來(lái)呢？

A：錢轉(zhuǎn)出來(lái)本身跟稅務(wù)沒關(guān)系，只有分紅或認(rèn)定分紅才需要交個(gè)人所得稅。

Q：請(qǐng)問(wèn)老師，購(gòu)銷合同印花稅的計(jì)稅依據(jù)是簽訂正式購(gòu)銷合同的金額，還是包含未簽合同的金額，按照全部的銷售總額計(jì)稅。

A：合同包括口頭合同，印花稅交繳各地政策差異較大。

Q：老師，您好！我們公司是分公司，客戶要求總公司開發(fā)票給他們，開票金額是25894元，我們?cè)匍_發(fā)票給總公司，總公司扣開票稅點(diǎn)6.8%，我們開票給總公司變成了24133元，我們是按24133做收入，這之間稅點(diǎn)差額啊需要做處理啊

A：業(yè)務(wù)是誰(shuí)的就應(yīng)該誰(shuí)開票，收回重開。

Q：老師你好，我們公司有很久以前預(yù)留的問(wèn)題，應(yīng)付職工薪酬計(jì)提多和計(jì)提了，以前會(huì)計(jì)沒有做沖減，導(dǎo)致應(yīng)付職工薪酬余額好大，我還怎么調(diào)整賬呢？老師

A：1、現(xiàn)在可以少計(jì)提一些，慢慢把余額降下來(lái)，這種方法有風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)榍懊嫣撛鲑Y本了

2、計(jì)入以前年度損益調(diào)整，補(bǔ)交企業(yè)所得稅，這是合法處理方式。

Q：老師新公司注冊(cè)下來(lái)是不是要法人先登錄手機(jī)上的自然人稅務(wù)局和電子稅務(wù)局APP上先實(shí)名認(rèn)證，認(rèn)證后就可以直接在電腦端的電子稅務(wù)局登錄了嗎，電腦上登錄后需不需要綁定呢

A：法人先做實(shí)名認(rèn)證，然后才能做其他操作。

Q：你好老師，個(gè)體戶核定征收的，沒有進(jìn)項(xiàng)票，只有銷項(xiàng)票，該怎么辦？

A：如果按收入核定的，就是按收入交稅的，沒成本費(fèi)用票沒關(guān)系。

Q：老師 怎樣區(qū)分財(cái)政補(bǔ)助的兩種情況 每種帳務(wù)處理務(wù)是怎樣

A：看補(bǔ)助的政府文件

Q：你好老師，我想咨詢一下，我公司是賣肥料的，供應(yīng)商開給我們的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是籠統(tǒng)的復(fù)合肥每噸的單價(jià)，而實(shí)際銷售的商品是幾種不同規(guī)格含量不同進(jìn)價(jià)的肥料，這樣的票成本能不能稅前扣除，還是說(shuō)供應(yīng)商要按不同含量的肥料開不同進(jìn)價(jià)給我們，謝謝

A：這樣開票會(huì)有問(wèn)題，最好讓對(duì)方按實(shí)際品名開票。