輔導(dǎo)制度是《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》規(guī)定的一項(xiàng)重要基礎(chǔ)性制度。一直以來，保薦機(jī)構(gòu)的輔導(dǎo)工作對于提高擬上市企業(yè)規(guī)范運(yùn)作水平上市輔導(dǎo)企業(yè)，促進(jìn)擬上市企業(yè)董事、監(jiān)事、高級管理人員等樹立誠信、自律及法制意識方面發(fā)揮了重要作用。

為落實(shí)《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量的意見》（國發(fā)〔2020〕14號）相關(guān)要求，進(jìn)一步規(guī)范輔導(dǎo)相關(guān)工作，充分發(fā)揮派出機(jī)構(gòu)屬地監(jiān)管優(yōu)勢，壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)責(zé)任，從源頭提高上市公司質(zhì)量，積極為穩(wěn)步推進(jìn)全市場注冊制改革創(chuàng)造條件，證監(jiān)會起草了《首次公開發(fā)行股票并上市輔導(dǎo)監(jiān)管規(guī)定（征求意見稿）》（以下簡稱征求意見稿），現(xiàn)向社會公開征求意見。

征求意見稿在總結(jié)各派出機(jī)構(gòu)多年實(shí)踐基礎(chǔ)上，突出體現(xiàn)以下原則：一是統(tǒng)一規(guī)范。系統(tǒng)梳理各派出機(jī)構(gòu)的制度和實(shí)踐，充分吸收經(jīng)市場檢驗(yàn)的成熟做法，對輔導(dǎo)目的、輔導(dǎo)期、驗(yàn)收方式、驗(yàn)收期限等輔導(dǎo)制度主要安排進(jìn)行了規(guī)定，實(shí)現(xiàn)規(guī)則適用的統(tǒng)一、協(xié)調(diào)，減少自由裁量空間。二是明確定位。輔導(dǎo)工作主要是促進(jìn)擬上市企業(yè)提高規(guī)范性，促使相關(guān)人員樹立正確理念、熟悉規(guī)則及相關(guān)情況。輔導(dǎo)驗(yàn)收是對保薦機(jī)構(gòu)輔導(dǎo)工作開展情況及成效進(jìn)行評價，不對輔導(dǎo)對象是否符合上市條件進(jìn)行判斷。因此，輔導(dǎo)驗(yàn)收不是企業(yè)上市的審核程序。三是高效便民。在細(xì)化統(tǒng)一的基礎(chǔ)上，簡化輔導(dǎo)驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、減少不必要程序、明確各環(huán)節(jié)時限，運(yùn)用信息化手段提升監(jiān)管效能，使市場各方對輔導(dǎo)監(jiān)管工作形成合理預(yù)期。

征求意見時間為一個月。歡迎社會各界提出寶貴意見，證監(jiān)會將根據(jù)公開征求意見情況上市輔導(dǎo)企業(yè)，進(jìn)一步完善后盡快發(fā)布實(shí)施。

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