Q: 老師，請問超市是個體戶，開具煙酒普票，貨物一欄如何填寫呢，可以直接寫煙酒嗎，開具總額嗎？還是要具體品牌

A:按規(guī)定要具體品名

Q: 老師，請問我們公司有人友情幫我們跑業(yè)務(wù)，不發(fā)工資不交社保，我們公司會幫他報銷差旅費，按差旅費入賬，請問這種可以嗎？不行的話怎么做合理？

A:不符合商業(yè)邏輯，要符合商業(yè)邏輯才行。

Q: 老師：工會經(jīng)費按次核定的，是按每月交還是一年交一次也可以，我們小公司沒有成立工會

A:一般是按季度

Q: 老師，21年匯算清繳補(bǔ)稅時做以前年度損益調(diào)整，調(diào)了未分配利潤，我們是小企業(yè)會計準(zhǔn)則，利潤表沒有以前年度損益調(diào)整，所以資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表勾稽關(guān)系對不上了，我現(xiàn)在做21年的匯算清繳，財務(wù)報表該怎么報呢

A:所有利潤表都不有以前年度損益調(diào)整，你要轉(zhuǎn)到未分配利潤去，財務(wù)報表按匯算后的填。

Q: 按購銷合同交印花稅，計稅依據(jù)是全部銷售收入嗎？

A:是的，各地繳納時有地方特色，不完全按收入。

Q: 老師，麻煩問一下，我們公司有一種情況，就是用個人名義辦的電話卡，用途是給公司用，但開的發(fā)票是個人抬頭。這個費用，我是記成員工福利還是公司電話費？實際不是給員工的補(bǔ)貼。

A:公司制度統(tǒng)的補(bǔ)貼可以計福利，不然計薪酬

Q: 老師，我想問一下，把公司一個部門分離出去設(shè)立個體戶的話，核定征收的個體戶需要申報他們的工資嗎？

A:是員工發(fā)工資都要申報個稅。

Q: 同一個法人下的有限合伙企業(yè)，可以給有限責(zé)任公司開票沖成本嗎？

A:有業(yè)務(wù)就可以開票。

Q: 老師，給老板發(fā)工資多少最合適。

A:多少都可以，沒有合適理由，不要低于當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn)

Q: 老師，查賬征收個體戶沒進(jìn)項發(fā)票，怎么處理？

A:采購必須取得進(jìn)項。

Q: 老師，私人賣柴油可以到稅務(wù)局代開發(fā)票嗎？

A:只要是合法生意，就可以

Q: 老師想請問一下：公司高管為規(guī)避繳納20%的個稅，成立一個個體戶，公司把工資打入個體戶，那高管還能享受公司的五險一金和其他管理層相應(yīng)的福利待遇嗎？

A:我不知道你是怎么設(shè)計的，如果能把個體戶跟員工關(guān)系能分開就可以，分不開就不行，干一樣的事，是個體戶，又是員工肯定不行。

Q: 1、1000萬土方工程款，利潤600萬預(yù)計需要繳納多少稅費？各稅種分別是多少？

2、如何優(yōu)化稅收方案？優(yōu)化方案相比優(yōu)化前節(jié)省稅費多少？把方案列出來。

老師 這是老板布置的任務(wù) 有什么思路把這600萬變的少交稅嗎

A:繳多少稅，我們需要看到你的賬，沒看到賬，我們沒辦法給你計算。稅收優(yōu)化方案我們要詳細(xì)了解公司業(yè)務(wù)，所有稅收都是建立在業(yè)務(wù)上的，同樣的收入、利潤，不同公司繳稅不一樣，是因為業(yè)務(wù)及享受稅收政策不一樣，我們啥都不清楚，沒辦法給出建議。