Q: 老師，進(jìn)賬發(fā)票跟報(bào)關(guān)單只要數(shù)據(jù)對(duì)應(yīng)起來(lái)就可以申請(qǐng)進(jìn)出口退稅嗎？實(shí)際有一個(gè)貨物不合格沒(méi)有實(shí)際出口不影響退稅操作嗎？

A;單證齊全相符就可以申請(qǐng)退稅。

Q: 老師請(qǐng)教一下，收到建筑服務(wù)按照簡(jiǎn)易征收3%的專票能抵扣嗎？辛苦解答一下，謝謝

A：可以抵扣

Q: 老師請(qǐng)教下。如果是核定征收的個(gè)體戶，一次性開(kāi)400萬(wàn)專票給其他公司，要哪些風(fēng)險(xiǎn)？

A:要是假的就是虛開(kāi)發(fā)票，一次金額這么大，很容易被稅務(wù)機(jī)關(guān)關(guān)注。

Q: 匯算清繳怎么做？謝謝老師

A:完整講完需要4-6個(gè)小時(shí)，這里沒(méi)辦法回復(fù)。

Q: 請(qǐng)教一下老師：老板開(kāi)了兩家公司A和B，A公司跟C公司做業(yè)務(wù)，用B公司的電子承兌匯票轉(zhuǎn)給C公司。請(qǐng)問(wèn)這個(gè)如何操作才能合理合法合規(guī)呢？

A:做背書(shū)轉(zhuǎn)讓。

Q: 老師，公司新來(lái)的領(lǐng)導(dǎo)就剩一年就退休了，他想在老家繳納社保，我們單位和他老家不在一個(gè)省，公司這邊他不想繳納了，但是人事說(shuō)不行, 人事是說(shuō)這樣決對(duì)不行，工傷就不行，

A:一般只能在任職單位繳納

Q: 老師請(qǐng)教一下個(gè)體工商戶是定期定額核定征收，如果每個(gè)月開(kāi)票不超過(guò)核定數(shù)，是按照核定數(shù)申報(bào)增值稅嗎？如果開(kāi)票超過(guò)核定數(shù)是按照開(kāi)票金額申報(bào)增值稅是嗎？還有個(gè)體工商戶經(jīng)營(yíng)所得是怎么確定的？

A:一般按核定征收，超過(guò)核定數(shù)，會(huì)轉(zhuǎn)查賬征收

經(jīng)營(yíng)所得計(jì)算可參考公司應(yīng)納稅所得額計(jì)算

Q: 老師，我們企業(yè)由于違章建設(shè)，被規(guī)劃局下發(fā)《整改通知書(shū)》拆除，拆除損失約計(jì)160萬(wàn)元，我們計(jì)入了營(yíng)業(yè)外支出，請(qǐng)問(wèn)能否稅前扣除？

A:不可以，這是違法造成損失

Q: 請(qǐng)問(wèn)老師，我們收到供貨商開(kāi)給我們的銷售折讓的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，怎么做分錄？

A:跟其他發(fā)票處理方法一致啊，只是金額是負(fù)數(shù)而異

Q: 老師公司為員工買的團(tuán)體意外險(xiǎn)和醫(yī)保參保人員補(bǔ)充健康保險(xiǎn)可以稅前扣除嗎？

A:團(tuán)體意外險(xiǎn)可以，另一個(gè)不可以

Q: 老師您好，我們是小規(guī)模納稅人，匯算清繳補(bǔ)稅2萬(wàn)多，會(huì)引起稅務(wù)局預(yù)警嗎？

A:一般不會(huì)。

Q: 法人借款給公司周轉(zhuǎn)，直接從法人賬戶轉(zhuǎn)入公司賬戶有問(wèn)題嗎？然后還款時(shí)直接公司賬戶轉(zhuǎn)給法人私人賬戶？

這樣操作有問(wèn)題嗎

A:借款本身就是這樣啊，不然還怎么借過(guò)來(lái)。

Q: 公司注冊(cè)資金2個(gè)億，有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎？

A:未實(shí)繳，公司資不抵不債則需補(bǔ)繳未繳清的注冊(cè)資本

Q: 老師，補(bǔ)計(jì)提工資怎么報(bào)個(gè)稅

A:到柜臺(tái)補(bǔ)申報(bào)

Q: 科研項(xiàng)目，人員工資比較低，想控制一下所得稅，怎么做最好

A:人員工資低，個(gè)人所得稅本身就不高