Q：營業(yè)執(zhí)照上所有信息變更了，稅務(wù)可以注銷嗎？

A：營業(yè)執(zhí)照是變更，那稅務(wù)也要變更

Q：?同樣兩個股東，法人不一樣注冊同行業(yè)公司，后面還有業(yè)務(wù)往來，這樣行不行？

A：只要不違法，怎么樣都可以，關(guān)聯(lián)企業(yè)是合法的，利用關(guān)聯(lián)交易從事違法活動才違法。

Q：老師，注冊資本一千萬能不能改一百萬？改后注冊資本的印花稅是不是可以少繳納呢？

A：可以改，資本印花稅是實收資本繳

Q：老師，AB兩個老板分家了，A老板注冊公司單做，B老板繼續(xù)經(jīng)營原公司，共同分了債務(wù)和貨物，現(xiàn)在把債務(wù)還清了，A老板要B老板把他分的貨物發(fā)票開過去，因為分家分的貨物進(jìn)項票都開在B公司，這個該怎么做??？B公司開出去是銷售，但是以進(jìn)貨原價格開出去的，也沒有利潤，這個賬怎么處理呢？

A：按發(fā)票金額確認(rèn)收入與成本、銷項及進(jìn)項。

Q：老師，A公司轉(zhuǎn)給我公司的貨款，有一部分是給中間人的返利，我們怎么做憑證？

A：按業(yè)務(wù)真實發(fā)生情況處理，除非業(yè)務(wù)是非法的。返利的就做費用，最好能讓獲利人開票進(jìn)來。

Q：老師您好，我們公司20年度沒有計提所得稅，但是21年交了20年的所得稅，把這個所得稅費用提在21年度可以嗎

A：不可以，會計講權(quán)責(zé)發(fā)生制，要做以前年度損溢調(diào)整

Q：老師，你好我們公司有幾個員工是兼職，我們發(fā)的勞務(wù)費但是沒給代扣個稅也沒申報，那我想給其按工資薪金申報是否要簽勞動合同

A：按工資薪金就要勞動合同

Q：麻煩問一下，公司繳納的工會經(jīng)費在企業(yè)所得稅匯算時填寫期間費用明細(xì)表時計入哪個明細(xì)里，是職工薪酬嗎

A：是的

Q：請問個人出租住房給公司，公司代開房租發(fā)票，需要繳納什么稅，稅率又是多少呢？

A：代開時正常是增值稅、個人所得稅，增值稅是3%或0，看金額，個人所得稅也要看金額

Q：你好，老師我們簽的合同業(yè)務(wù)內(nèi)容是有代墊款和技術(shù)服務(wù)費，但是我們開的發(fā)票都是技術(shù)服務(wù)的發(fā)票，屬于虛開嗎

A：代墊款不用開發(fā)票

Q：請問老師，我們單位生產(chǎn)環(huán)保設(shè)備的一直沒核過資源稅，但今天專管員跟我說拿著排污許可證之類的資料去稅務(wù)局看看該不該交，我們應(yīng)該去嗎？如果該交會補(bǔ)交以前的嗎

A：肯定要去，存在補(bǔ)交的可能性。

Q：老師 電子普通發(fā)票的離線金額能在電子稅務(wù)局直接申請改嗎

A：不可以

Q：老師，請問19年6月是小規(guī)模納稅人，7月升至一般納稅人，5月勾選的固定資產(chǎn)進(jìn)項稅，后面在7月以后的增值稅報表里就沒體現(xiàn)出來，所以一直未能抵扣，請問這個情況能用什么方式再次申請抵扣？就只能轉(zhuǎn)費用嗎？

A：前面申報填報有錯，進(jìn)行更正申報。如果不想更正就賬上直接做轉(zhuǎn)出。