Q：企業(yè)通過和靈活用工平臺簽訂服務(wù)協(xié)議，由靈活用工平臺為工地臨時用工自由職業(yè)者發(fā)放薪資，靈活用工平臺為企業(yè)開具增值稅發(fā)票。開得專票是6個點平臺付手續(xù)費，然后平臺付手續(xù)費時加收一個點，支付金額和開票金額不變。支付和收到發(fā)票怎么寫會計分錄呢？（用工是建筑工地的臨時用工）

A：跟本公司相同崗位員工工資計入的成本費用科目相同

Q：老師，請問監(jiān)管賬戶上的明細(xì)需要當(dāng)月入賬嗎？還是錢可以轉(zhuǎn)出的時候再入賬呢？

A：監(jiān)管賬戶有很多種，要根據(jù)賬戶資金的權(quán)屬關(guān)系入賬。

Q：您好，老師，我們公司的股東把他的個人房產(chǎn)出租給公司，公司再轉(zhuǎn)租給另外一家公司 ，可以嗎？公司的經(jīng)營范圍上沒有房屋租賃，這樣有什么是有風(fēng)險嗎？

A：所有公司和個人都可以從事經(jīng)營租賃業(yè)務(wù)，這不是公司主業(yè)，沒必要。

Q：在麻煩問一下老師，如果對方本月（4月）底前抵扣了，但我們發(fā)現(xiàn)開錯了，需要作廢的話，本月開的票，在本月還能作廢嗎？還是抵扣了只能對方開紅字信息表呢

A：當(dāng)月票正常是不存抵扣的，人家估計是怕麻煩不想退回，對方不退回，也不能作廢，作廢應(yīng)全部聯(lián)次齊全。 

Q：老師，本月開出的專票，對方本月收到后，可以在月底前抵扣嗎？

A：可以的，下個月申報本月增值稅時抵扣

Q：您好，老師，我們公司的股東把他的個人房產(chǎn)出租給公司，公司再轉(zhuǎn)租給另外一家公司 ，可以嗎？公司的經(jīng)營范圍上沒有房屋租賃，這樣有什么是有風(fēng)險嗎？

A：同上

Q：老師請問公司法人和財務(wù)負(fù)責(zé)人可以是同一個人嗎

A：這個跟稅務(wù)沒關(guān)系，稅務(wù)機(jī)關(guān)不管。

Q：老師 增值S普票的免征增加S如何做賬 做營業(yè)外收入交企業(yè)所得稅咋整

A：票的金額應(yīng)與款項一致。

Q：老師，建筑業(yè)稅負(fù)率控制在多少之間比較合理

A：稅負(fù)率不是公司合規(guī)的依據(jù)，只是作為參考，真實稅負(fù)跟當(dāng)期采購及到票量有關(guān)。

Q：庫存大也煩的，正好賣廢品，就請教老師，如何操作更合理！

A：符合商業(yè)規(guī)律的就是合理的啊。

Q：請問老師，將放了很久的商品賣廢品，怎么操作才能去庫存，謝謝！

A：要符合商業(yè)規(guī)律，銷售（廢品）本身就減少庫存了。

Q：雪梅老師，匯算清繳利潤高8.9W了，有沒有什么方法可以調(diào)整

A：這個要看賬和公司業(yè)務(wù)，不存在所有企業(yè)都可以直接調(diào)的項目。