Q：老師，請問下公司賬上庫存虛高，能否與賬上有應(yīng)付款項的單位以貨抵款的形式，這家單位已不經(jīng)營或者不合作了，長期掛賬的情況，把賬上的應(yīng)付款項給核銷掉，同時能減少庫存，這種情況需不需要開票

A：以貨抵款就是銷售，可以不開票，但要確認收入。

Q：老師，看公轉(zhuǎn)私，大額居間費有沒有比例要求啊，我看手續(xù)費傭金不得超過5%，這個怎么理解呢？

A：5%是所得稅允許抵扣的限額，實際發(fā)生額可以大于這個比例。

Q：你好老師，工商個體戶需要做賬嗎？如果沒有成本費用票，就只有開出的發(fā)票該怎么做？

A：核定征收可以不做完整的賬，查賬征收需要做賬，如果沒有成本費用票，要能核定征收就不影響。

Q：老師，公司購買的轎車可一次性扣除嗎？如一次扣除所得稅匯算清繳就要退稅了，退所得稅就麻煩了，是否一次

A：可以，要怕麻煩，那就按稅法規(guī)定時間扣除。

Q：老師，本月可以停上月社保嗎，稅務(wù)怎么處理

A：社保停保各地有差異，但一般不能下月停上月，一般為本月停本月或本月停下月。

Q：雪梅老師你好，公司是銷售及安裝中央空調(diào)，廠房居多，其中的安裝費與貨物分別核算，安裝費可以簡易計稅嗎？

A：安裝費可以比照甲供給業(yè)務(wù)簡易計稅

Q：老師如果上游不愿開票，或者加點太高，我們不愿要，我又想把公戶的收入用出去。這種可以直接公戶轉(zhuǎn)上游私戶來采購嗎，用采購單發(fā)貨單快遞單等入賬，到時候怎么平衡企業(yè)所得稅和加點獲取成本哪個劃算的平衡點呢

A：合法真實采購業(yè)務(wù)，公戶匯款是沒有關(guān)系的。涉及所稅閣費用，公司需要計算哪個成本更高，如果需要我們?nèi)ビ嬎?，我們需要先進行實地調(diào)研才能做出判斷。

Q：老師，是老板個人出租房給公司辦公，這個房租并入工資一起放薪酬發(fā)劃算還是分開算劃算，租恁所得，怎么交稅，代開票加交稅是多少錢啊

A：這個要看租金額、薪酬額及薪酬的發(fā)放方式等，具體計算我們需要對信息進行調(diào)研。

Q：雪梅老師好！請問小規(guī)模納稅人第一季度銷售收入超過了45萬，有沒有合理的避稅方式可以到四月再確認？因為大部分收入是替老板另一個公司抵賬的，實際沒有收款。貨已經(jīng)發(fā)出去，所以確認了收入。

A：我們需要對公司銷售合同、價格及整個業(yè)務(wù)信息作出分析，才能做出判斷。

Q：老師 之前問的租賃2021年開票時已確認了收入 你的意思是在2022年匯算里調(diào)整嗎 能詳細說一下嗎

A：收入要遵循權(quán)責發(fā)生制。賬務(wù)處理錯誤的可以在匯算中調(diào)整。

Q：老師，公司每月要給不在冊人員發(fā)工資，請問用哪種方式比較好？

A：不在冊就不是員工，只能是勞務(wù)支出。

Q：老師，我們現(xiàn)在是一個服務(wù)平臺公司，比如百貨公司開的電飯煲，充值卡，實物等，進項是13個點的稅額。但是我們下家是我們提供服務(wù)的公司，他們公司用積分兌換我們的產(chǎn)品，我們需要給他們開的是服務(wù)費的發(fā)票6個點的稅，那我們庫存上會一直有這些東西，怎么做賬把這些東西消化了尼，賬務(wù)處理怎么做尼。 老師您好，您說視同銷售，但是我們的下游，兌換產(chǎn)品的單位只需要我們給他們開服務(wù)費，那這個服務(wù)費開出來就是6個點的嘛

A：做銷售與是否開票不是一回事。服務(wù)費和銷售是兩回事，應(yīng)該是什么業(yè)務(wù)就應(yīng)該開什么票。